Modelo de Conciliação Bancária para Imprimir: Planilha Pronta

A conciliação bancária é a conferência entre os registros financeiros internos de uma pessoa, empresa, associação ou profissional autônomo e as movimentações que efetivamente aparecem no extrato da conta bancária. Em outras palavras, ela serve para verificar se o saldo anotado no controle de caixa ou sistema financeiro corresponde ao saldo informado pelo banco, identificando pagamentos, recebimentos, tarifas, juros, transferências e lançamentos que ainda não foram registrados.

Este modelo de conciliação bancária para imprimir foi elaborado para permitir um controle periódico simples e organizado. Ele pode ser usado manualmente, preenchido à caneta depois da impressão, ou copiado para um editor de texto e adaptado à rotina do negócio. A conferência frequente reduz erros, evita pagamentos duplicados, ajuda a localizar cobranças indevidas e oferece informações mais confiáveis para o fluxo de caixa.

Embora seja especialmente útil para pequenas empresas e empreendedores, o documento também atende condomínios, entidades sem fins lucrativos, projetos, comércios, prestadores de serviços e pessoas que desejam organizar uma conta destinada a despesas específicas. O ideal é realizar a conciliação pelo menos uma vez por mês, logo após o fechamento do extrato. Negócios com muitas transações podem fazer a conferência diariamente ou semanalmente.

Quando usar a conciliação bancária

• Ao encerrar o mês financeiro e comparar o saldo do caixa com o extrato bancário.
• Quando houver diferença entre o saldo registrado internamente e o saldo apresentado pelo banco.
• Para conferir recebimentos por Pix, cartão, boletos, depósitos, TED ou transferências.
• Para identificar tarifas bancárias, juros, impostos, estornos e débitos automáticos não lançados no controle interno.
• Antes de enviar documentos ao contador ou preparar relatórios financeiros e gerenciais.
• Na transição de responsável pelo financeiro, para registrar pendências existentes na conta.
• Ao suspeitar de duplicidade de pagamento, crédito não identificado ou movimentação não reconhecida.

A conciliação não substitui a escrituração contábil quando ela for obrigatória, mas é uma base importante para que os registros contábeis e gerenciais sejam corretos. Empresas devem guardar extratos, comprovantes e documentos fiscais pelo prazo aplicável à sua atividade e à legislação tributária. Também é recomendável restringir o acesso aos dados bancários e pessoais constantes dos documentos, em atenção aos princípios de segurança e necessidade previstos na Lei Geral de Proteção de Dados Pessoais, Lei nº 13.709/2018.

Modelo completo de conciliação bancária para imprimir

CONTROLE DE CONCILIAÇÃO BANCÁRIA

Empresa / Titular: [NOME DA EMPRESA OU TITULAR]
CNPJ / CPF: [NÚMERO DO CNPJ OU CPF]
Banco: [NOME DO BANCO]
Agência: [NÚMERO DA AGÊNCIA]
Conta: [NÚMERO DA CONTA / TIPO DE CONTA]
Período da conciliação: [DATA INICIAL] a [DATA FINAL]
Data de emissão do extrato: [DATA]
Responsável pela conferência: [NOME COMPLETO]

1. SALDOS PARA CONFERÊNCIA

Descrição	Valor (R$)
Saldo final conforme controle interno em [DATA FINAL]	[R$ 0,00]
(+) Créditos no extrato ainda não registrados internamente	[R$ 0,00]
(-) Débitos no extrato ainda não registrados internamente	[R$ 0,00]
(+) Ajustes internos pendentes de compensação no banco	[R$ 0,00]
(-) Ajustes internos pendentes de compensação no banco	[R$ 0,00]
Saldo conciliado apurado	[R$ 0,00]
Saldo final conforme extrato bancário	[R$ 0,00]
Diferença a regularizar	[R$ 0,00]

2. LANÇAMENTOS IDENTIFICADOS NO EXTRATO E AINDA NÃO REGISTRADOS NO CONTROLE INTERNO

Data	Descrição do extrato	Tipo	Valor (R$)	Providência / Categoria
[DD/MM/AAAA]	[EX.: TARIFA DE MANUTENÇÃO]	[DÉBITO/CRÉDITO]	[R$ 0,00]	[LANÇAR COMO DESPESA BANCÁRIA]
[DD/MM/AAAA]	[DESCRIÇÃO]	[DÉBITO/CRÉDITO]	[R$ 0,00]	[PROVIDÊNCIA]
[DD/MM/AAAA]	[DESCRIÇÃO]	[DÉBITO/CRÉDITO]	[R$ 0,00]	[PROVIDÊNCIA]

3. LANÇAMENTOS DO CONTROLE INTERNO AINDA NÃO APRESENTADOS NO EXTRATO

Data	Documento / Histórico	Tipo	Valor (R$)	Motivo da pendência
[DD/MM/AAAA]	[NÚMERO DO CHEQUE, PIX OU DOCUMENTO]	[DÉBITO/CRÉDITO]	[R$ 0,00]	[EX.: PAGAMENTO AINDA NÃO COMPENSADO]
[DD/MM/AAAA]	[DOCUMENTO / HISTÓRICO]	[DÉBITO/CRÉDITO]	[R$ 0,00]	[MOTIVO]
[DD/MM/AAAA]	[DOCUMENTO / HISTÓRICO]	[DÉBITO/CRÉDITO]	[R$ 0,00]	[MOTIVO]

4. DIVERGÊNCIAS E PROVIDÊNCIAS
Descrição da divergência: [DESCREVA O QUE NÃO FOI LOCALIZADO OU O QUE ESTÁ INCORRETO]
Ação necessária: [EX.: SOLICITAR COMPROVANTE, CORRIGIR LANÇAMENTO, CONTATAR O BANCO]
Responsável pela ação: [NOME COMPLETO]
Prazo para regularização: [DD/MM/AAAA]
Situação: [PENDENTE / REGULARIZADO / EM ANÁLISE]

5. CONCLUSÃO
Após a conferência dos documentos e lançamentos indicados acima, declaro que a conciliação bancária referente ao período de [DATA INICIAL] a [DATA FINAL] encontra-se [CONCILIADA / CONCILIADA COM PENDÊNCIAS / PENDENTE DE REGULARIZAÇÃO].

[CIDADE], [DIA] de [MÊS] de [ANO].

________________________________________
[NOME DO RESPONSÁVEL PELA CONFERÊNCIA]
[CARGO OU FUNÇÃO]

________________________________________
[NOME DO GESTOR / TITULAR, SE APLICÁVEL]
[CARGO OU FUNÇÃO]

Como preencher o modelo passo a passo

1. Defina o período: informe a data inicial e a data final que serão analisadas. Normalmente, o período coincide com o mês mostrado no extrato bancário.
2. Separe os documentos: tenha em mãos o extrato completo, o livro-caixa, a planilha financeira ou o relatório do sistema, além de comprovantes de Pix, boletos, depósitos, cartões e cheques.
3. Preencha a identificação: indique corretamente o titular da conta, banco, agência e conta. Se houver várias contas, elabore uma conciliação independente para cada uma.
4. Registre os saldos: anote o saldo final do controle interno e o saldo final do extrato na data de encerramento. Observe se o banco apresenta saldo disponível, saldo bloqueado ou limite de crédito; use o critério adequado e mantenha-o consistente.
5. Compare lançamento por lançamento: marque como conferidas as movimentações que aparecem nos dois controles, com mesma data aproximada, valor e natureza. Pequenas diferenças de data podem ocorrer por prazo de compensação.
6. Liste os créditos e débitos não registrados: tarifas, rendimentos, juros, estornos e débitos automáticos costumam surgir primeiro no extrato. Inclua-os na tabela de pendências e defina a categoria financeira correta.
7. Liste as pendências internas: pagamentos já anotados que ainda não aparecem no banco devem ser descritos na terceira tabela. Exemplos são cheques não compensados, boletos agendados e recebimentos em processamento.
8. Calcule e investigue a diferença: depois dos ajustes, o saldo conciliado deve ser igual ao saldo do extrato. Se não for, não force a igualdade: registre a divergência, indique a providência e mantenha a pendência aberta até a solução.
9. Revise, assine e arquive: o responsável deve datar e assinar o documento. Guarde-o junto dos extratos e comprovantes do período, em pasta física ou digital com acesso controlado.

Perguntas comuns sobre conciliação bancária

Qual é a diferença entre conciliação bancária e fluxo de caixa?

O fluxo de caixa acompanha entradas e saídas previstas ou realizadas, ajudando no planejamento financeiro. Já a conciliação bancária confere se as operações registradas realmente foram processadas pela conta bancária. Os dois controles são complementares: um orienta a gestão e o outro valida os registros.

É obrigatório fazer conciliação bancária?

Não existe uma regra geral que imponha este formulário específico a toda pessoa ou empresa. Porém, a prática é altamente recomendada para controle, prestação de contas e qualidade das informações enviadas à contabilidade. Empresas sujeitas a obrigações contábeis e fiscais devem manter documentação e registros compatíveis com suas operações.

Como tratar uma tarifa bancária que não estava no controle?

Registre a tarifa na tabela de lançamentos identificados no extrato, informe o valor e classifique-a como despesa bancária no seu controle financeiro. Após efetuar o lançamento interno, marque a providência como concluída e refaça o cálculo do saldo conciliado.

O que fazer se houver uma movimentação que não reconheço?

Não a exclua do extrato nem ajuste o controle sem evidência. Registre a ocorrência como divergência, preserve o extrato e os comprovantes disponíveis e entre em contato com o banco pelos canais oficiais o quanto antes. Caso haja indício de fraude, siga também as orientações da instituição financeira e registre os fatos de forma documentada.

Posso usar este modelo para conta pessoal?

Sim. Basta substituir os dados empresariais pelos dados do titular e adaptar as categorias de receitas e despesas. Para contas pessoais, a conciliação é útil para conferir cobranças recorrentes, assinaturas, débitos automáticos, rendimentos e transferências.

Este modelo tem caráter informativo e deve ser adaptado à realidade financeira, contábil e tributária de cada situação. Em caso de dúvidas sobre escrituração, impostos, fraudes ou obrigações empresariais, consulte um contador, advogado ou outro profissional habilitado.